Острівна Л. В. Правові та організаційні засади фінансового моніторингу в аудиторській діяльності / Острівна Людмила Володимирівна ; наук. керівник Користін Олександр Євгенійович. — Київ, 2014. — 20 с.
Анотація: У дисертації комплексно досліджено та визначено правові й організаційні засади фінансового моніторингу в аудиторській діяльності. Проаналізовано механізм адміністративно-правового регулювання фінансового моніторингу в аудиторській діяльності в Україні, обґрунтовано теоретико-методологічні засади фінансового моніторингу в аудиторській діяльності та ефективності його здійснення і напрямів підвищення дієвості. Акцентовано увагу на необхідності створення своєї власної системи адміністративно-правового регулювання забезпечення та організації протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, їх ефективної діяльності за наявності відповідної юридичної бази, ефективної системи збирання і надання фінансової інформації та ідентифікації клієнтів, зокрема й в аудиторській діяльності.